Трампа обвиняют в махинациях с финансовой отчетностью

Дональду Трампу и его компании за участие в финансовом мошенничестве штатом Нью-Йорк предъявлен иск. Forbes USA обладают записью и документами, где Трамп рассказывает о здании по адресу Уолл-Стрит, 40. Это 1-й объект, упомянутый на пресс-конференции генерального прокурора. Таким образом, заявления штата подтверждены этими материалами.

В центре финансового района Нью-Йорка возвышается башня с медной верхушкой и известняковым цоколем.  Со временем она позеленела, как и Статуя Свободы.  С верхнего этажа можно увидеть Нью-Йоркскую бухту и «Леди Свободу». В нескольких шагах, рядом с Нью-Йоркской фондовой биржей, еще одного легендарного американского здания, на 1-ом этаже, у входа сияют большие золотые буквы. Они складываются в надпись «Здание Трампа» - THE TRUMP BUILDING.

Это строение говорит само за себя. Так считают арендодатели. Но Трамп   так не считал. С момента приобретения в 1995 году миллиардером  долгосрочного права аренды  здания, он хвастался им и утверждал, что строение больше, выше и дороже, чем на самом деле. Когда, в результате теракта 11 сентября 2001 года, здание на Уолл-Стрит, 40 стало 2-й по высоте башней в Нижнем Манхэттене, Трамп оскандалился, заявив на телевидении: «Теперь оно самое высокое». Trump Organization многие годы вводила в заблуждение СМИ, общественность, и кредиторов фирмы потоком ложной информации. Летиция Джеймс, прокурор штата Нью-Йорк, обвиняет Трампа и его компанию в  финансовом мошенничестве, так как они лгали о стоимости активов Trump Organization. Здание оказалось в центре иска.

От Дональда Трампа в прошлом году, в рамках прокурорского расследования, потребовали предоставить 8 комплектов документов. Это документы, в которых возможно обнаружить какое-то мошенничество и то, что там подделаны финансовые сведения (бухгалтерская отчетность, долговые документы, страховые полисы и так далее). Но законодательство штата Нью-Йорк о мошенничестве требует от стороны обвинения доказательство злого умысла. Один из комплектов документов — «все документы и переписка с журналом Forbes» — должен это подтвердить.

Трамп и его подчиненные десятилетиями обманывали Forbes USA о состоянии его финансов. Об этом сообщалось в ежегодном рейтинге 400 богатейших американцев по версии Forbes. В 1-м выпуске 1982 года совокупное состояние магната и его отца оценивалось в $200 млн — но даже тогда ему  было мало: «Дональд утверждает, что его состояние равно $500 млн», К 2000 годам цифра возросла: «В мире Дональда ему принадлежит более $5 млрд, а здесь, на Земле, значительно меньше». 2 журналиста Forbes USA в прошлом году получили повестки от прокурора округа Манхэттен. Они должны были давать показания перед присяжными с целью  подтверждения информации, фигурировавшей в 2-х статьях о махинациях Трампа.

Обман бывшего президента вдруг стал очень значимым. Это теперь воспринимается как возможные улики в расследованиях по уголовному делу прокурора округа Манхэттен и по гражданскому делу генерального прокурора штата. Эти расследования могут обойтись Трампу в миллионы долларов и потери шанса снова попасть в Белый дом. Он не признает обвинения и считает  расследование генерального прокурора «мстительной и эгоистичной попыткой что-то выудить». Юристы Трампа стараются не подпускать к документам органы власти. Но офисом Летиции Джеймс собран огромный архив материалов и предоставлены суду сотни документов. Тем не менее, у властей все еще нет полного представления о деле. Дональд Трамп не пишет ни смс, ни электронные письма, как будто хочет избежать письменных улик. Но у Forbes имеются материалы, отсутствующие у стороны обвинения.  Это аудиозапись 2015 года, которая отправляет Трампа в эпицентр предполагаемого обмана и записи интервью за много лет.

Уолл-стрит, 40 всегда связано с интересными именами. В 1799 году Bank of the Manhatta, Co. Аарона Берра работал в здании, которое раньше было на том же месте -  за 5 лет до убийства  Берром Александра Гамильтона. Фердинанд Маркос, бывший президент Филиппин, в 1980-х годах тайно купил часть здания. К появлению Дональда Трампа, в 1995 году, здание стало пустым. Трамп на 64 года подписал договор аренды. Земля под зданием давно контролируется немецким семейством Хиннеберги - судовых брокеров. Трамп указал сумму в $1,3 млн. Затем он инвестировал в это средства других людей.

Deutsche Bank году в 1998 на ремонт здания предоставил Трампу $125 млн. Скандал в Атлантик-Сити, штат Нью-Джерси, вызванный тем, что 3 его казино обанкротились переместил внимание на возможную прибыль в Нижнем Манхэттене. Майк Оффит, предоставивший заем и ставший гарантом в многолетних отношениях Трампа с Deutsche Bank утверждает: «Я посмотрел на финансовые показатели, и вопрос был решен. Ну то есть ему было нужно $125 млн. Я сказал: не может быть, чтобы это здание стоило меньше $200 млн, когда он с ним закончит».

Трамп установил скоростные лифты, облицевал лобби мрамором, снизил плату за аренду. Здание было занято на 96%, к 2000 году, и главным арендатором была American Express. Дела шли хорошо, и в 2008 году Forbes было сделано предложение о покупке здания за $525 млн. Трампу нужно было согласиться, но нет. Вскоре мировая экономика обвалилась, и арендаторы ушли с Уолл-стрит, 40. Более трети здания опустели.

В августе 2009 году Capital One, на тот момент кредитор здания, стал сомневаться по поводу денежных потоков. Это случилось потому, что банк выдал кредит на $160 млн. Если представить, что Трамп платил 5,7% (он утверждал, что ставка по кредиту была такой) с этой суммы, то  в 2009 году он должен был отдать $9 млн. Налоговая  же отчетность показывает, что здание в том году дало только $8 млн прибыли. По словам генерального прокурора, Cushman & Wakefield оценили актив по состоянию на 1 августа 2010 года в $200 млн.

В 2011 году в бухгалтерской отчетности Трамп указал свою цифру. В документе в суде говорится: «Текущая оценка в $524,7 млн основывается на успешных переговорах по поводу изменения условий аренды и оценке, сделанной господином Трампом совместно с его партнерами и внешними экспертами». Для обоснования такой высокой оценки Trump Organization использовала прогнозируемый доход вместо реального и завысила прибыль от менее чем $10 млн до $26 млн.

Складывается впечатление, что были предприняты попытки обмануть Forbes и банки. Майкл Коэн, бывший юрист Трампа, участвовавший в этом мошенничестве, говорит: «Трамп завышал размер своего состояния на миллиарды и пытался обосновать это с помощью СМИ, включая Forbes и другие финансовые издания, В сущности, любая публикация в прессе или упоминание ложной оценки были бы прикреплены к его искаженной финансовой отчетности как доказательство ее подлинности».

Forbes проанализировал собственные архивы для анализа   действий Trump Organization. Журналист Forbes в 2013 году   доказал, что Trump Organization получала огромную прибыль от Уолл-стрит, 40.  Он написал: «Аллен (предположительно, речь идет о финансовом директоре Аллене Вейссельберге) показал мне общую сумму арендной платы в $48,39 млн и издержки в размере $20,68 млн при (чистом операционном доходе) в $27,7 млн». Другие документы, которых не было тогда, показывают, что операционный доход был ближе к $10 млн.  Кто-то по имени Джефф (вероятно, это был контролер Trump Organization Джеффри Макконни) написал: «Привет, Наш стабилизированный (чистый операционный доход) от Уолл-стрит, 40 составляет примерно $24 млн». Но, по облигационному проспекту, реальный чистый операционный доход в том году составил $11 млн.

Офис Летиции Джеймс добивается того, чтобы Вейссельбергу и Макконни навсегда запретили работать в области финансового контроля в корпорациях Нью-Йорка. На завышенные цифры полагались также страховая компания Zurich, Deutsche Bank, и еще одно финансовое учреждение.  Capital One скептически относился к Trump Organization. Компания в ноябре 2015 года должна была в счет кредита выплатить $5 млн. Перед этой датой Вейссельберг выдвинул предложение о том, чтобы Capital One не стала требовать $5 млн, так как у Уолл-стрит, 40 хорошо идут дела и объект достиг оценки в $550 млн. Capital One, который раньше решил, что объект стоит $257 млн, отклонил это предложение.

Trump Organization нашла еще заемщика. Вейссельберг, вместе со своим сыном Джеком из Ladder Capital (инвестиционный траст в сфере недвижимости), который владеет объектами, и выделяет средства другим владельцам занялись этим. Брайан Хэррис, возглавляющий Ladder Capital, утверждает, что Вейссельберг-младший работает с продажами и «не имеет ни малейших полномочий относительно распределения капитала в моей компании». Заемщик согласился на сделку и предоставил кредит с мерами защиты. Трамп дал личную гарантию и внес $9,5 млн. Он согласился, со временем, отдать часть основной суммы долга. Новый заем понизил ипотечную ставку с 5,71% до 3,66%.  Это дало экономию около $3 млн на ежегодном обслуживании долга. В рамках сделки Cushman & Wakefield вновь оценили объект в подозрительно высокую сумму $540 млн. Это на $320 млн больше, чем оценка фирмы 3 годами ранее. Cushman не стали давать комментарии. Ladder соединила долг с другими займами и продала все в качестве коммерческих ипотечных ценных бумаг, оценив Уолл-стрит, 40  в $540 млн.

Дональд Трамп в своем кабинете в «Башне Трампа» через пару месяцев открыто говорил с Forbes, как годами хотел быть повыше в рейтинге богатейших людей Америки. Аудиозапись этого разговора, 21 сентября 2015 года, показывает, что Трамп не только хотел ввести мир в заблуждение относительно своего капитала, но и был готов сделать еще больше, и даже признавался в своей мотивации. Он сказал: «Это было полезно для финансирования».

Трамп 72-этажное стал представлять 78-этажным, а, фактически, в нем всего 63 этажа по документам. Он спросил у Аллена Вейссельберга: «В этом году оно принесет, сколько, говорите, $50 млн? — и тут же ответил быстрее, чем тот успел что-либо сказать. — Не менее 50 миллионов. Да, до конца года. Если бы я решил продать Уолл-стрит, 40, я бы хоть завтра выручил за него $750 млн». Это на $15 млн выше, чем те $735 млн, которые были в его личной отчетности и на $210 млн выше, чем $540 млн, указанные в сомнительной оценке Cushman & Wakefield.

Журналист Forbes заметил: площадь здания составляла 1,2 млн квадратных футов. Он округлил реальное значение в 1 165 207 футов. Трамп сказал:«На самом деле, там 1,3 млн, кстати, там 1,3, если честно».

Кредитные и налоговые документы показывают действительный доход Трампа от здания в том году - примерно $1 млн.

Журналист спросил: «Вы все еще выплачиваете $160 млн ипотеки?» Трамп признал: «Да, мы еще платим ипотеку, — и вновь обратился к Вейссельбергу. — Ставка по ипотеке сколько, 2,5%?»

Вейссельберг ответил: «Да, именно так». На самом деле ставка была 3,66%. Трамп назвал еще более высокую сумму за несколько минут добавив миллионы: «В этом году это здание принесет почти $70 млн. Напоминаю: 1,3 млн квадратных футов».

Уолл-стрит, 40 никогда не добивался тех цифр, на которых был основан займ. Годовой чистый операционный доход в $20,7 млн достиг своего максимума в 2018 году. Затем ситуация стала хуже. В январе 2020 года занятость стала в 89%. К концу карантинного года Нью-Йорка операционная прибыль Уолл-стрит, 40 стала $14 млн. К концу 2021 года операционный доход упал до $12,7 млн, и занятость сократилась до 84%. Это за 10 лет самый низкий показатель.

В краткосрочной перспективе у Трампа, с чисто финансовой точки зрения, все будет хорошо. Здание дает хорошие деньги, чтобы выплачивать ежегодно $10 млн в счет процентов и основной суммы долга, хотя остается немного. Но у бывшего президента много свободных средств, так как он получил $162 млн, благодаря рефинансированию здания в Сан-Франциско и еще $135 млн,  благодаря продаже в Вашингтоне гостиницы.

Но в перспективе у Трампа могут быть проблемы. Сейчас он ежегодно выплачивает $2,3 млн арендной платы владельца земли Уолл-стрит, 40. Но в 2033 году сумма будет изменена. По судебным документам, когда Cushman & Wakefield оценивал здание по поручению Capital One, он считал, что в тот момент арендная плата за землю подскочит до более чем $15,5 млн.

Оценщики изменили свой подход к учету арендной платы, когда повысили оценку в 2015 году. Если в 2033 году сумма арендной платы дойдет до $15,5 млн, то это нанесет удар по прибыли Трампа.

Трудно представить, что бывший президент сможет получить новый 10-летний займ, когда в 2025 нужно будет платить по кредиту от Ladder. Сейчас прокурор добивается, чтобы запретить Трампу на 5 лет получать займы от учреждений Нью-Йорка.

 Но Трампу всегда везет. Бухгалтерская фирма Mazars, в начале 2022 года, перестала с ним сотрудничать и  отказалась отвечать за отчетность в последние 10 лет. Тут же техасская фирма Whitley Penn. Cushman & Wakefield перестала работать с Трампом, но некоторые работники перешли в Newmark. Эта компания помогала Трампу с продажей отеля в Вашингтоне. Несмотря на обвинения в мошенничестве через механизм компенсаций, Trump Organization за последний год реструктурировала $700 млн долга, и свою вину не признает.

Будет ли Дональд Трамп нести ответственность за то, что он столько времени обманывал о величине своего состояния? Прокурор штата Нью-Йорк надеется на это. На пресс-конференции 21 сентября она заявила: «Обычные люди не могут врать банку о том, сколько у них есть денег, чтобы получить кредит на выгодных условиях для покупки дома или оплаты образования ребенку. А если бы они так делали, власти бы их наказали. В чем же разница?»

В журнал Forbes был 5 октября 2021 года опубликован рейтинг 400 богатейших людей США за 2021 год, в  который, впервые за 25 лет, экс-президент страны Дональд Трамп не попал. Ему не хватило $400 млн. В данный момент состояние Трампа примерно $2,5 млрд. Журнал подсчитал, что, с начала пандемии COVID-19, Трамп потерял $600 млн.  Офисные здания и отельный бизнес - основа его бизнес-империи стали приносить меньше доходов.

После победы на президентских выборах в 2016 году Федеральная комиссия по правительственной этике указала Трампу, что нужно отказаться от его активов, чтобы не возник возможный конфликт интересов. Трамп тогда не стал   это делать, что обошлось ему в $2 млрд. по словам журнала. Аналитики считают, что состояние Трампа могло обогатиться на 80% (до $4,5 млрд), если бы он последовал рекомендациям экспертов, 5 лет назад, продал  бы свои активы, закрыл бы имеющиеся налоги и долги, а потом оставшиеся средства разумно вложил бы.

В 1996 году Трамп впервые попал в список 400 богатейших людей США. Тогда он был на 368-й позиции. Он числился в списке 200 богатейших людей страны с 1997 по 2016 год. Лучшее достижение - 71-е место 2003 года.

Forbes 22 июля 2021 года  заявил, что  по документам на недвижимость, финансовым и долговым документам видно, что с января 2017-го по декабрь 2020 года доходы Трампа - $2,4 млрд. Пандемия помешала большему росту. За 1-е 3 года президентства империя Трампа ежегодно пополнялась примерно на $650 млн. Из-за COVID-19 в 2020 году доходы сократились где-то до $450 млн, Только гольф-клубы Трампа за  4 года принесли ему около $940 млн.

Документами подтверждено, что на 555 California Street, в офисном здании в Сан-Франциско, где Трампу принадлежит 30% активов, аренда в прошлом году возросла с $42 млн до $43 млн. Аналогично, по адресу 1290 Avenue of the Americas в нью-йоркском доме. Там заработок Трампа возрос с $55 млн до $58 млн.

Если касаться отелей, управленческого сектора и лицензирования, то доход с 2017 по 2019 год был выше $100 млн, но в 2020-м упал до $50 млн. Это было направление его бизнеса, которое наиболее пострадало пандемии.  В 2017-м продажа недвижимости Трампом принесла ему $32 млн, в 2018-м —  $53 млн и в 2019-м — $32 млн. Правда в 2020 году - всего $435 000.

Сотрудниками ФБР 9 августа 2022 года был проведён обыск в доме Трампа во  Флориде. Предполагается, что это связано с делом по запросу Национального управления архивов и документации (NARA) о ненадлежащем обращении с документами. Агенты искали секретные документы по ядерному оружию. Трамп назвал эту информацию ложью.

The Wall Street Journal сообщил: «Агенты изъяли 11 комплектов секретных документов: порядка 20 коробок с документацией, фотографиями, записками, указ о помиловании бывшего советника Трампа Роджера Стоуна, а также некоторые данные о «президенте Франции». Среди прочего были и материалы под грифом «совершенно секретно», которые могут храниться лишь в «специальных государственных учреждениях». Fox News сообщило, что агентам разрешили забрать «все физические документы и учетные данные, представляющие собой улики, полученные незаконным путем или являющиеся плодами преступлений, а также другие незаконно хранящиеся объекты, в том числе президентские документы, созданные в период нахождения Трампа на посту главы государства с 20 января 2017 года по 20 января 2021 года».

Когда Дональд Трамп ушел из Белого дома, бизнес его имел долг в $900 млн, который нужно было погасить за 4 года. Это сложно, но у Trump Organization появились и другие проблемы. Кредитор Трампа Deutsche Bank решил прекратить с ним отношения. Professional Bank и Signature Bank, после штурма Капитолия 6 января 2021 года, также  разорвали связи с экс-президентом.  В округе Манхэттен прокурор хотел обвинить Trump Organization в некоторых финансовых преступлениях – мошенничестве, фальсификации отчетности, и сговоре.

Бывший федеральный прокурор Южного округа Нью-Йорка Ричард Синьорелли в июне 2021 года написал в Twitter: «Обвинение в адрес Trump Organization, вероятно, положит конец ее существованию как полноценной организации.  Ни один банк не станет вести дела с такой компанией». Дэн Голдман, бывший прокурор (был ведущим адвокатом во время 1-го судебного процесса по делу об импичменте Трампа), считает обвинительное заключение «почти смертельным ударом по Trump Organization».

Тем не менее, за последние 15 месяцев Trump Organization, несмотря на обвинение, погасила почти все $900 млн долга. 2 самых серьезных займа на $295 млн от Deutsche Bank закрыты. Компания IТ-миллиардера Майкла Делла помогла экс-президенту продать приносящий убытки отель в Вашингтоне. Трамп, под залог гольф-курорта в Майами, также рефинансировал заем в $125 млн и на Trump Tower переработал ипотеку в размере $100 млн.

Бизнес Трампа все еще в долгах (общая сумма в $1,1 млрд), но теперь долги нужно выплатить в 2028 году и позже. 2 не рефинансированных кредита - ипотека на Манхэттене на 3-й авеню в размере $13 млн, и кредит в Чикаго в размере $45 млн — должны быть погашены в 2024 году. У Трампа сейчас есть, по оценкам, $375 млн наличными, что больше чем в 3 раза суммы, которая у него была в период  президентства, и с  погашением не должно быть проблем.

Это случилось потому, что Трампу помог его деловой партнер и почти миллиардер Стивен Рот, у которого   отличная репутация в области недвижимости. Кроме того, Трамп заключил сделку с инвестиционной фирмой CGI Merchant Group сомнительной репутации. И он нашел кредитора по замене Deutsche Bank, который связан с именем Кушнер. Майк Оффит,  представлявший Deutsche Bank в 1990, когда у будущего президента произошел ряд банкротств, говорил: «Абсолютно любой бизнес равнодушен к морали, когда дело касается зарабатывания денег. У него всегда будут кредиторы. Да, это может быть недешево. Но всегда найдутся организации, которые дадут ему в долг».

Трамп за 13 дней до победы на президентских выборах открывал отель. 26 октября 2016 года. Во время инаугурации, Трамп, предположительно, получил от инаугурационного комитета больше $1 млн. Потом эти деньги стали поводом для иска со стороны генерального прокурора округа Колумбия.  Иск закончился   мировым соглашением на $750 000. Во время инаугурации было много гостей, но бизнес пошел на спад. Чтобы удержаться на плаву, Trump Organization «влила» $4 млн из другой его компании. Через год эта прибыль стала убытками в $2,1 млн. Кроме того, процентные платежи подскочили до $7,5 млн., и бизнесу Трампа пришлось добавить еще $9 млн.

Trump Organization решила продать заведение за невероятную сумму. Семейство Трамп опубликовало 26 октября 2019 года по этому поводу статью на 1-й странице Wall Street Journal. Там была, например, такая цитата: «Люди возмущаются тем, что мы зарабатываем так много денег на отеле, поэтому мы, возможно, продадим его». Были предположения, что Трампы хотели продать отель за $500 млн, а это вдвое больше  его реальной цены.

Дело сложное, но местный инвестор Брайан Фридман, предложил $175 млн (35% от заявленной цены). Трампы отказались. Началась пандемия, и отель уволил 237 сотрудников 3 апреля 2020 года. Только в октябре 2021-гопоявилась информация о том, что Трамп нашел покупателя с суммой около $375 млн — меньше $500 млн, но больше  реальной цены. Покупателем стала CGI Merchant Group. Это небольшая компания из Майами. У них был небольшой опыт в гостиничном бизнесе. Сеть Hilton погасила часть суммы. Но полный состав инвесторов CGI - тайна. Фирма не озвучила их имена даже Управлению общих служб — федеральному ведомству по  вопросам аренды отеля.

Огромная цена сделки вызвала обсуждения. Трамп даже не смог добиться выручки для погашения заема в $170 млн. Фридман, инвестор, который  хотел раньше  купить отель  задумался: «О боже, этот актив теряет деньги.  Может ли здесь иметь место какая-то скрытая сделка».

Малоизвестный банк Axos помог в финансовом восстановлении Трампа. Будучи небольшим банком, он управлял активами на $16 млрд и не привлекал к себе внимания на Уолл-стрит. После нового притока свободных средств бывший президент теперь мог справиться с долгом, но его давние отношения с банками-партнерами распались. Deutsche Bank потерял известного банкира Розмари Враблик. Она, до своего ухода из фирмы, помогла Трампу занять сотни миллионов долларов. Инвестиционный траст в области недвижимости Ladder Capital, предоставивший Трампу огромные суммы, замешан в расследовании по деятельности финансового директора Трампа Аллена Вейссельберга и его сына Джека, директора Ladder. Им были предъявлены обвинения, которые Вейссельберг хочет оспорить в суде.

С тех пор как Дональд Трамп ушел с поста президента, его компанией погашены кредиты на 4 объекта недвижимости и рефинансированы еще 4 на общую сумму около $875 млн. У экс-президента есть еще остается несколько кредитов: 2 долга  на сумму $58 млн (срок уплаты  в 2024 году), и еще 1 кредит до 2025 года на $130 млн. Теперь у Трампа есть $375 млн и он, теоретически, мог бы выплатить все, что он недавно и сделал. Трамп выплатил небольшой кредит под залог здания на Парк-авеню и закрыл долги по  гольф-курортам в Вирджинии и Нью-Джерси. Вполне вероятно, что он постарается занять еще. Найдется еще немало фирм, готовых дать кредит бывшему и возможно будущему президенту.