Как на президентской стройке в Калининграде исчезли сотни миллионов, «Феникс-Балт» придумал, как не платить налоги, а пострадавшим объяснили, что они «посторонние»
Ответ, который на днях получила компания «ПозитивИнфо» от руководителя второго отдела по расследованию особо важных дел (о преступлениях против государственной власти и в сфере экономики) СУ СК РФ по Калининградской области, является крайне показательным для понимания сложившейся ситуации с так называемой группировкой «черных строителей» в самом западном регионе страны. Ответ - короткий, формально безупречный, но по сути - обескураживающий: «Вы не являетесь лицом, чьи права и интересы непосредственно затрагиваются расследованием уголовного дела… в связи с чем ответ по существу изложенных Вами доводов Вам не дается».
На самом деле компания «ПозитивИнфо» - не постороннее «лицо». Это подрядчик строительства культурно-образовательного комплекса на о. Октябрьский в Калининграде. Того самого объекта, который реализуется по поручению президента страны и финансируется из федерального бюджета. Генподрядчик стройки «СТГ-Запад» и его основной подрядчик «ПозитивИнфо», согласно судебным решениям, пострадали на сумму около полумиллиарда рублей - из-за недобросовестных действий своих субподрядчиков. Деньги контрагентам были перечислены, но работы с их стороны были либо не выполнены, либо выполнены частично, а неотработанные авансы - не возвращены. Арбитраж это установил. Документы есть. Факты есть. Но, как следует из ответа областного подразделения СК, прав у генерального и основного подрядчиков крупнейшей федеральной стройки в регионе - нет. Точнее, есть, но они «не затрагиваются».
В 2024 году в России было выявлено 1058 преступлений по уклонению от уплаты налогов, в суд направлено 814 дел, но осуждено всего 12 человек, из которых лишь четверо получили реальные сроки. Такая ситуация объясняется тем, что уголовные дела часто прекращаются, как только компания погашает недоимку, пени и штрафы. Это связано с тем, что уголовный кодекс предусматривает освобождение от ответственности при возмещении ущерба. Однако в случае с калининградским предпринимателем Сергеем Сотниковым, чья фирма «Феникс-Балт» не выплатила государству многие десятки миллионов рублей и в марте этого года была объявлена банкротом, правосудие притормозило по совсем не понятным причинам: деньги, как следует из открытых источников, налоговой до сих пор не выплачены, но заведенное год назад уголовное дело почему-то оказалось прекращено.
Именно с просьбой пояснить создавшуюся ситуацию компанией «ПозитивИнфо», которой, согласно вступившем в силу решению арбитражного суда, фирма «Феникс-Балт» должна возвратить более 82 млн руб. неотработанных авансов, и был направлен запрос в областное подразделение СК. Пострадавший подрядчик вместе с ФНС претендует на получение средств от находящегося в состоянии банкротства «Феникс-Балта» и логично, что руководство фирмы проявляет интерес к результатам расследования. Но в результате на это письмо фактически был получен безапелляционный ответ: «не ваше дело»!
Фирмы-фантомы и бухгалтерский дзен
В прошлом году следователями областного СК по фактам уклонения от уплаты налогов в отношении руководителя «Феникс-Балта» было возбуждено уголовное дело. Правоохранители установили, что, используя реквизиты сторонних организаций и индивидуальных предпринимателей, Сергей Сотников включал в бухгалтерскую налоговую отчетность фиктивные суммы якобы ведущейся с ними совместной деятельности. «Достоверно зная об отсутствии реальных хозяйственных операций между ООО «ГК Феникс-Балт» и «проблемными» контрагентами, при отсутствии фактических договорных взаимоотношений, - говорится в постановлении о заведении уголовного дела, - он (Сотников – прим. ред.) включил в бухгалтерскую и налоговую отчетность фиктивные суммы денежных средств, а также создал формальный документооборот с вышеуказанными контрагентами, согласно которому они якобы выполняли строительно-монтажные работы, предоставляли в аренду специальную технику, осуществляли поставку строительных материалов. При этом выставлялись подложные счета-фактуры, товарные накладные акты о приемке выполненных работ (КС-2), справки о стоимости выполненных работ и затрат (КС-3), а также универсально-передаточные документы».
В частности, согласно материалам следствия, Сотников неправомерно включил заведомо ложные сведения относительно налоговых вычетов по НДС и сумм расходов, исчисляемых при формировании налога на прибыль организации, понесенных по сделкам с «проблемными» контрагентами: ООО «Атлантика», ООО «Гарант-Опт», ООО «Калининград Транс Строй», ООО «Логистик-Строй», ООО «Перспектива», ООО «Рекснаб», ООО «Система», ООО «Соэкс Клд», ООО «Федосст», ООО «Юпитер», ИП Маслин Максим Олегович, ИП Рыжухин Рустам Романович.
Мы проверили, в чем заключается «проблемность» данных юридических лиц, и выяснили, что все указанные ООО и ИП оказались ликвидированы сразу после завершения противоправных операций еще два-три года назад. Формально действующими на сегодняшний день остаются только ООО «Атлантика», счета которого арестованы, и ООО «Соэкс Клд», учрежденное и возглавляемое самим Сергеем Сотниковым.
О том, что никакой хозяйственной деятельности указанные Сотниковым компании не вели, а использовались лишь для вывода средств, свидетельствует то, что в штате почти всех фирм значился всего лишь один сотрудник. Подобная схема использовалась и при выводе средств, перечисленных «Феникс-Балту» компанией «ПозитивоИнфо». Из представленных договоров «вообще не следует, какие конкретно работы и где подлежали выполнению, предмет договора не только не определен, но и отсутствует в принципе, - констатировал в одном из определений арбитражный суд, рассматривавший иск подрядчика строительства к «Феникс-Балту». - Указанное абсолютно нетипично для практики правоотношений в области строительного подряда».
Из материалов уголовного дела следует, что Сотников не просто уклонялся от уплаты налогов в бюджет, но и специально создал и реализовал мошеннические схемы по обману государства. В результате гендиректор «Феникс-Балта» нанес государству ущерб на сумму 80,6 млн руб., что, говоря языком уголовного кодекса, «составляет особо крупный размер». Данные факты и стали основанием для возбуждения уголовного дела в отношении Сергея Сотникова по 199-й статье УК РФ, которая предусматривает лишение свободы на срок до пяти лет.
Но на этом следователи и остановились: несмотря на собранные правоохранителями сотни листов доказательств и свидетельских показаний к организатору схем не было принято никаких процессуальных решений. Не был также наложен арест на многочисленные объекты недвижимости предпринимателя, реализация которых позволила бы компенсировать нанесенный им ущерб.
Может быть, Сотников, уже имеющий три судимости, испугался нового срока и поспешил погасить задолженность? Наоборот, если судить по материалам Московского арбитражного суда, требования ФНС России к ООО «Феникс-Балт», включая штрафные санкции, выросли до 128,5 млн руб.
Одним из ключевых партнеров Сотникова в этой конструкции, как следует из материалов проверок и обращений в надзорные органы, стал Евгений Майгора – бывший и.о. руководителем генподрядчика. Именно в недолгий период его руководства структуры Сотникова получили доступ к выгодным контрактам на федеральной стройке, и, похожу, именно с помощью Майгоры были разработаны схемы по выводу денег и неуплате налогов на президентской стройке.
Банкротство как вид искусства
Между тем, как выяснилось, уклонением от уплаты налогов и выводом средств дело не ограничилось. Данный тандем попытался «смешать карты» самой процедуры банкротства, мошенническим путем попытавшись взять ее на контроль. На первый взгляд, на судебном процессе должна была рассматриваться обычная процедура включения требований в реестр кредиторов. На деле же судье пришлось распутывать схемы, в которой фигурируют сотни миллионов рублей, фиктивные субподряды и люди с многократными судимостями. Одним из заявителей по делу неожиданно стал неоднократно судимый индивидуальный предприниматель Константин Колесников. В декабре 2024 года ИП Колесникова заключает пять договоров уступки права требования к ООО «Феникс-Балт» с некими компаниями «Конус-М», Атлантика», «Рейграс», «Феста» и «Саксэс» на общую сумму 309 467 346 руб., которым якобы задолжала фирма Сотникова. Причем ИП Колесникова заплатило за эти права всего 3 094 673 рубля, то есть ровно один процент! Расчеты производились наличными. При этом, как отметил суд, происхождение денег Колесников документально не подтвердил.
Сами фирмы-цеденты также вызвали вопросы. В отношении всех этих структур в ЕГРЮЛ оказались внесены сведения о недостоверности: «Конус-М» и «Рейграс» были зарегистрированы по одному адресу, «Рейграс», «Феста» и «Саксэс» созданы в июле 2022 года – буквально накануне получения субподрядов от «Феникс-Балта». Отчетность у ряда фирм была либо минимальная, либо вообще отсутствовала. Как сообщается в материалах суда, через эти же структуры руководитель «Феникс-Балта», в том числе, оформлял несуществующие субподряды при строительстве культурно-образовательного комплекса. Кроме того судья обратил внимание, что документы, представленные Колесниковым, совпадают с документами, переданными временным управляющим «Феникс-Балта» - не только по содержанию, но и по расположению подписей и печатей. Юридический вывод суда прозвучал предельно ясно: работы фактически не выполнялись, задолженность отсутствует, а право требования не могло быть уступлено. В судебном определении сказано прямо: требования заявлены «с единственной недобросовестной целью попытки контроля над процедурой банкротства», действия ИП Колесникова направлены на «искусственное создание кредиторской задолженности». Другими словами, суд выявил еще одну мошенническую схему, примененная Сергеем Сотниковым с целью обмануть государственные органы.
Следствие идет… мимо?
Правоохранители также должны были обратить внимание на то, само банкротство «Феникс-Балта», принявшего на свои счета по договорам строительства почти миллиард рублей, имело все признаки преднамеренного. Сведения об имуществе любой компании находятся в открытом доступе, и не составляет никакой сложности установить, что Сергей Сотников избавился почти от всех активов компании сразу после переводы средств на сторонние фирмы - до 2023 года.
Между тем, в настоящее время Сергей Сотников продолжает оставаться участником строительного бизнеса: по сообщениям СМИ, теперь он осваивает бюджеты, выделяемые государством на развитие новых территорий. Получается парадоксальная картина. Арбитражные суды подробно описывают фиктивные договоры, искусственно созданную задолженность, попытку манипулировать процедурой банкротства, но до этого, похоже, никому нет дела. Между тем, речь идет о широкомасштабном хищении государственных денег – как в налоговой части, так и в части вывода средств с объекта, который возводится по поручению президента страны и финансируется из бюджета Российской Федерации. Это вызывает все больше вопросов у участников строительного рынка региона. Каким образом человек с несколькими судимостями, включая приговор за пособничество в убийстве, получил доступ к бюджетным контрактам федерального уровня? Почему многочисленные эпизоды, подробно описанные в арбитражных судах, до сих пор не получили полноценной уголовно-правовой оценки?
На этом фоне ответ второго отдела областного подразделения СК компании «ПозитивИнфо», попытавшейся добиться разъяснений по прекращенному уголовному делу, действительно выглядит очень показательно. «Вы не являетесь лицом, чьи права и интересы непосредственно затрагиваются расследованием…», - такая формулировка выводит из поля ответственности не только конкретного заявителя, но и саму проблему. Если в истории с бюджетными деньгами, президентской стройкой и исчезнувшими миллионами не нашлось «затронутых», значит, кто-то очень хочет, чтобы не нашлось и виноватых.
Мы направили в налоговые органы письмо с просьбой пояснить ситуацию и будем следить за развитием событий.